Готовые работы

Использование учётных данных в процессе выявления и расследования преступлений при исследовании операций с финансовыми вложениями

300.00 Р
Цена в баллах: 300 баллов
31378

Поставка в электронном виде.

Описание

Введение    3
1. Криминалистическая характеристика преступлений с финансовыми вложениями    4
2. Анализ документации    7
3. Операции с кредитами. Расследование в кредитной сфере    11
Заключение    17
Список литературы    19
 
Введение
Финансовая сфера жизнедеятельности государства, связанная с накоплением, распределением и использованием государственных и частных денежных средств, является одной из наиболее притягательных для отдельных преступников и особенно организованных преступных групп. В данной сфере в настоящее время совершается значительное число различного рода финансовых афер, осуществляемых чаще всего при различных банковских операциях с ценными бумагами и документами. С помощью этих бумаг и документов оформляются расчеты денежного характера, кредитные и расчетные отношения, передача прав на товар и залог недвижимости, создание различного рода фирм и предприятий с целью аккумулирования и использования денежных средств и многие другие специфичные для рыночной экономики операции.
Как известно, успех расследования любого преступления во многом определяется умением следователя проникнуть не только в уголовно-правовую, но и криминалистическую его сущность, определить его криминалистическую характеристику. Под последней в криминалистике обычно принято понимать научно разработанную систему описания криминалистически значимых признаков вида, группы и отдельного преступления, проявляющихся в особенностях способа, механизма и обстановки его совершения, личностных данных его субъекта и иных обстоятельствах преступной деятельности, имеющую своим назначением обеспечить успешное решение задач раскрытия, расследования и предупреждения преступлений .
Поэтому для успешной деятельности следователь прежде всего должен иметь представление о разработанной в криминалистике типовой криминалистической характеристике того вида преступления, которое он расследует. Затем на основе ее знания нужно уметь выявить и выделить в расследуемом преступлении криминалистически значимую информацию, имеющую значение для выбора наиболее правильного направления и методов расследования.

1. Криминалистическая характеристика преступлений с финансовыми вложениями
В криминалистике методика расследования преступлений разрабатывается применительно не только к уголовно-правовой классификации преступлений, но также в целях оптимизации указанной методики применительно и к криминалистической классификации преступлений. Принципы рассматриваемой нами характеристики в криминалистике сформированы .
Понятие «финансовые преступления» как раз и является в большей мере криминалистическим понятием, под которое подпадает весьма обширная группа различных видов преступлений, имеющих сходство в их криминалистических чертах (криминалистической характеристике), в частности, в особенностях предмета посягательства, в структуре способа и обстановки их совершения, в типологических особенностях личности правонарушителей. Данным понятием в основном охватываются составы преступлений, предусмотренные Уголовным кодексом РФ в ст. 159, 160, 171, 172, 173, 176, 177, 185, 186, 187, 193, 195, 196, 197, 272.
Предмет названных преступных посягательств сразу или в конечном счете составляют денежные средства государства либо частных фирм, предприятий и лиц в рублевой и иностранной валюте, а также какой-либо товар и имущество.
Долгое время у нас не было четкого определения ценных бумаг как атрибута развития финансового рынка. Ныне действующий Гражданский кодекс РФ дал определение ценной бумаги, основанное на классических положениях общей теории права и гражданско-правовой теории. Под ценной бумагой понимается «документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении» (ч. 1 ст. 142 ГК РФ).
Соответственно в Гражданском кодексе перечислены виды ценных бумаг и описаны их обязательные реквизиты (ст. 143, 144). Здесь цивилисты прежде всего выделяют в качестве основного признака ценной бумаги то, что ее информационная графическая запись должна быть преимущественно выполнена на бумажном носителе. Широкое же внедрение в финансовую сферу электронно-вычислительной техники для быстрого оформления кредитных и иных финансовых операций создало условия для формирования электронных аналогов ценных бумаг, когда информация фиксируется на машинном носителе и передается по телекоммуникационным каналам в доступной для ЭВМ форме. При этом указанная компьютерная информация не может существовать вне устройства ЭВМ.
Преступная же акция в финансовой сфере чаще совершается путем подделки и использования ценных бумаг  (чеков  и векселей), пластиковых платежных карточек, финансовых документов типа кредитовых авизо, компьютерной финансовой информации, а также документов, связанных с кредитованием и созданием коммерческих организаций с целью получения незаконных доходов.
Способы совершения финансовых преступлений весьма многообразны. Они, как правило, имеют трехзвенную структуру, характеризующую образ действия субъектов до, во время и после совершения преступления. Причем все три стадии способа в данных преступлениях проявляются довольно рельефно.